Was ist die Rechtsgrundlage für Investmentfonds?

Rechtsgrundlage für Investmentfonds ist das Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB), das jedoch nicht von Investmentfonds spricht, sondern in § 1 KAGB von Investmentvermögen oder Sondervermögen. Den Begriff des Investmentfonds benutzt es lediglich im Zusammenhang mit den alternativen Investmentfonds (AIF) und dem Bezeichnungsschutz.

Was ist ein Investmentfonds?

Investmentfonds ist ein Fonds, der das Investmentvermögen oder Sondervermögen verwaltet, das eine Investmentgesellschaft nach ihren Vertragsbedingungen für Anleger investiert hat.

Was ist ein Ausgabeaufschlag für ein Investmentfonds?

Ein Ausgabeaufschlag ist ein einmaliges Entgelt für die Vermittlung des Fonds. Verwaltungsentgelte fallen hingegen jährlich an. Im Wesentlichen enthält das Verwaltungsentgelt die Kosten für die Verwaltung des Kapitals sowie eine Vertriebsfolgeprovision für den Vermittler des Investmentfonds.

Warum sollten Investmentfonds bei der Geldanlage beachten?

Investmentfonds müssen im Regelfall bei der Geldanlage den Grundsatz der Risikomischung beachten, das heißt, es darf nicht das gesamte Fondsvermögen in nur eine Aktie oder nur eine Immobilie investiert werden. Durch die Streuung des Geldes auf verschiedene Anlagegegenstände ( Diversifikation) wird das Anlagerisiko reduziert.

Ist der Investmentfonds steuerbefreit?

Für Anleger von Investmentfonds sind Erträge aus der Beteiligung an Investmentfonds u.a. dann teilweise steuerbefreit (sog. Teilfreistellung), wenn der Investmentfonds als Aktien- oder Mischfonds zu qualifizieren ist. Dafür muss der Fonds grundsätzlich gemäß seinen Anlagebedingungen fortlaufend zu einem bestimmten Anteil aus sog.

Wie können offene Investmentfonds zurückgegeben werden?

Offene Investmentfonds können in der Regel börsentäglich an den Emittenten zurückgegeben werden bzw. im Fall von börsengehandelten Fonds an der Börse ge- und verkauft werden. Bei geschlossenen Fonds erwirbt der Investor eine unternehmerische Beteiligung und wird Gesellschafter.

Was sind Investmentfonds oder ETFs?

Der Begriff “Investmentfonds” oder “Fonds” wird synonym verwendet. Im allgemeinen Sprachgebrauch sind damit meist aktive Fonds gemeint, jedoch sind in der Definition auch passive Fonds / ETF mit eingeschlossen.

Welche Arten von Investmentfonds gibt es?

Es gibt unterschiedliche Arten von Investmentfonds. Sie unterscheiden sich dadurch, in welche Anlageformen sie das ihnen anvertraute Geld investieren. Fonds, in die Privatanleger und institutionelle Anleger (z. B. Versicherungen, Pensionsfonds) anlegen können, nennt man Publikumsfonds.